贷款拨备指的是银行、信贷机构或其他金融机构对于自己已发放的贷款而拨出的口袋。这样，拨备可以用于补偿任何未偿还贷款或预防预期贷款损失。那么，贷款拨备的意义何在呢？

贷款拨备保证金制度的设立，对于金融机构而言，能够为贷款的违约风险预计，设置预留的拨备资金，用于抵消不良贷款减值损失。而对于银行或其他金融机构而言，拨备保证金是建立在信用贷款和应收账款的基础上的，如保证金权交易，能够让买方欠款保障，保有客户满意的同时也减小了银行还钱的风险。

在金融机构的运营过程中，银行对于贷款拨备制度的坚持，能对金融机构的贷款质量保障起到重要的作用。通过贷款拨备，并对不良量的贷款及时追查，银行能够更好地减小不良贷款的风险，从而减小了银行或金融机构内部的风险。

随着金融市场的日益复杂，金融机构的风险也越来越高，贷款拨备对于金融监管机构而言也扮演着重要的角色。在贷款拨备制度的制定和执行过程中，监管机构能够得到更好的把控机构的风险，确保了各个金融机构的经营风险处于可控之中，以促进整个金融市场的稳定和发展。

不过，贷款拨备也有其一些缺点。由于贷款拨备制度在实践中的贯彻较为困难，许多银行和其他金融机构的拨备制度运行效果欠佳。面对高昂的贷款和经济环境恶化，绝大多数银行都被迫迅速公布了相应的财务数据。这使得银行在经营方式上固化，影响了它们对于利润和背后的风险的看法。

此外，拨备制度也暴露出了许多固有的缺陷。银行可能会使用过少的资金，持有过多的债券或其他金融工具，从而导致银行发生未能支付贷款的危险。或者一些银行还会卖掉拨备，甚至是违规卖掉拨备。

总之，贷款拨备制度在银行和其他金融机构中扮演着重要的角色。作为一种风险控制和预防预期贷款损失的手段，拨备保证金可以在贷款风险不断增加的情况下确保银行或金融机构的健康运营。但是，尽管拨备制度存在缺陷，它们仍然被广泛地使用在现代银行和其他金融机构的日常运营中。